השוואה בין השקעת אותו סכום בקופת גמל לפי תיקון 190 לבין השקעה רגילה בשוק ההון, וכמה כסף נטו נשאר בידך אחרי מס
נתוני ההשקעה
כל שינוי בנתונים מעדכן מיד את כל התוצאות, הגרף, הטבלה ונקודת האיזון
₪
יש להזין סכום גדול מאפס.
יש להזין מספר שנים שלם בין 1 ל-50.
%
התשואה זהה בשני המסלולים כדי שההשוואה תבחן את המיסוי ואת דמי הניהול בלבד. התשואה אינה מובטחת.
התשואה חייבת להיות גדולה מ-100% בערך שלילי.
%
משפיעה רק על המס בהשקעה הרגילה, שנגבה על הרווח הריאלי.
האינפלציה חייבת להיות גדולה מ-100% בערך שלילי.
%
הנחת המשתמש, לא נתון שוק מאומת. נגבים כאחוז מהצבירה בכל שנה.
דמי הניהול חייבים להיות בטווח 0% עד 100%.
%
הנחת המשתמש, לא נתון שוק מאומת. נגבים כאחוז מהצבירה בכל שנה.
דמי הניהול חייבים להיות בטווח 0% עד 100%.
הנחות החישוב
הצבירה מחושבת שנה אחר שנה, ודמי הניהול נגבים כאחוז מהצבירה בכל שנה:
שווי בסוף השנה = שווי בתחילת השנה x (1 + תשואה שנתית) x (1 - דמי ניהול שנתיים)
הנוסחה זהה לחלוטין בשני המסלולים - רק שיעור דמי הניהול שונה - כדי שההשוואה תהיה הוגנת.
דמי הניהול הם הנחה שלך ולא נתון שוק מאומת. שינוי שלהם משנה את התוצאה, ולעיתים גם הופך את סדר העדיפות בין המסלולים.
המס בתיקון 190 במשיכה הונית: 15% על הרווח הנומינלי (שווי סופי פחות הסכום שהופקד). אם אין רווח - אין מס.
המס בהשקעה רגילה: 25% על הרווח הריאלי בלבד, כלומר לאחר קיזוז עליית המדד מהסכום שהושקע. אם הרווח הריאלי שלילי - אין מס.
הגרף, הטבלה השנתית והתוצאה הסופית מבוססים כולם על אותו לוח שנתי אחד.
החישוב מתעלם מהפקדות נוספות, ממשיכות ביניים ומעלויות חד-פעמיות.
יש להשלים את השדות המסומנים באדום. עד אז מוצגות למטה התוצאות האחרונות שחושבו לפי נתונים תקינים.
ההפרש לטובת המסלול המשתלם
₪0
-
המסלול שמשאיר יותר נטו
מסלול א׳ - תיקון 190
משיכה הונית, מס 15% על הרווח הנומינלי
סכום התחלתי₪0
שווי לפני מס בתום התקופה₪0
רווח מצטבר₪0
מס לתשלום (15% על הרווח)₪0
שווי נטו לאחר מס₪0
המסלול שמשאיר יותר נטו
מסלול ב׳ - השקעה רגילה
מס רווחי הון 25% על הרווח הריאלי
סכום התחלתי₪0
שווי לפני מס בתום התקופה₪0
רווח נומינלי₪0
סכום ההשקעה מתואם למדד₪0
רווח ריאלי לצורכי מס₪0
מס לתשלום (25% על הרווח הריאלי)₪0
שווי נטו לאחר מס₪0
התפתחות שווי ההשקעה לאורך השנים
שני הקווים מציגים את הצבירה לפני מס. בקצה התקופה מוצג גובה המס שנוגס בשווי, והנקודה שמתחתיו היא השווי נטו.
תיקון 190 - שווי לפני מס
₪0
תיקון 190 - נטו אחרי מס
₪0
השקעה רגילה - שווי לפני מס
₪0
השקעה רגילה - נטו אחרי מס
₪0
טבלה שנתית
אותו לוח שנתי שממנו נגזרות התוצאות והגרף
שנה
תיקון 190 - שווי בסוף השנה
דמי ניהול שנגבו
השקעה רגילה - שווי בסוף השנה
דמי ניהול שנגבו
הפרש בשווי
באיזו אינפלציה תיקון 190 משתלם יותר?
השווי נטו בתיקון 190 אינו מושפע כלל מהאינפלציה, כי המס בו נומינלי. רק המס בהשקעה הרגילה מושפע ממנה.
נקודת האיזון באינפלציה
-
אינפלציה שנתית
רווח ריאלי חייב במס
מס בהשקעה רגילה
נטו - השקעה רגילה
נטו - תיקון 190
מי מוביל
איך לקרוא את זה: בתיקון 190 המס הוא 15% על הרווח הנומינלי, ואינו מתחשב באינפלציה. בהשקעה הרגילה המס הוא 25%, אך רק על הרווח הריאלי. ככל שהאינפלציה גבוהה יותר, הרווח הריאלי בהשקעה הרגילה קטן, המס בה קטן והשווי נטו שלה עולה. כלומר אינפלציה גבוהה מיטיבה עם ההשקעה הרגילה, ואינפלציה נמוכה מיטיבה עם תיקון 190. השורות בטבלה מחושבות בפועל, ואינן הנחה מוקדמת לכיוון כזה או אחר.
משיכה כקצבה מוכרת מול משיכה הונית - תיקון 190
בתיקון 190 ניתן למשוך את הכסף כסכום חד-פעמי בניכוי מס של 15%, או להמיר אותו לקצבה חודשית. בהתקיים תנאי הזכאות שבדין, הקצבה פטורה ממס הכנסה.
המקדם נקבע על ידי הגוף המוסדי לפי תקנון הקופה, גיל המשיכה ותוחלת החיים, ואינו ידוע מראש.
מקדם ההמרה חייב להיות גדול מאפס.
אינפורמטיבי בלבד. אינו משתתף בחישוב ואינו נבדק מול תנאי הזכאות.
הגיל שהוזן חורג מהטווח הרגיל (45 עד 120). השדה אינפורמטיבי בלבד, ולכן התוצאות ממשיכות להיות מחושבות כרגיל.
יש להזין מספר שנים שלם בין 1 ל-60.
יש לתקן את השדות המסומנים באדום באזור זה. עד אז מוצגים כאן הנתונים האחרונים שחושבו. שאר תוצאות המחשבון אינן מושפעות.
קצבה חודשית לפי המקדם שהוזן
₪0
סך הקצבאות שיתקבלו בתקופה שנבחרה
₪0
שווי נטו במשיכה הונית (אחרי 15% מס)
₪0
הסכום שנשאר בידך במשיכה חד-פעמית
כמה שנות קבלת קצבה נדרשות כדי לעבור את הסכום נטו של המשיכה ההונית
-
לפני שמסיקים מסקנה - חשוב לדעת
הקצבה מתיקון 190 פטורה ממס הכנסה רק בהתקיים תנאי הזכאות שבדין, בין היתר גיל 60 ומעלה וקבלת קצבה מינימלית מגוף אחר. המחשבון אינו בודק זכאות ואינו קובע אם אתה עומד בתנאים.
מקדם ההמרה נקבע על ידי הגוף המוסדי ואינו ידוע מראש. החישוב כאן הוא המחשה בלבד לפי המקדם שהוזן, ומקדם אחר ישנה את התוצאה.
סך קצבאות עתידיות אינו שווה ערך לסכום נטו היום. הסכומים כאן מחוברים ללא היוון ובלי התאמה לאינפלציה, ולכן אין כאן הכרזה על מסלול מנצח - הנתונים מוצגים כדי שתוכל להסיק בעצמך.
הקצבה משולמת כל עוד מתקיימים תנאי התוכנית, וסך התקבולים בפועל תלוי בתוחלת החיים ובתנאי הקופה. כל מקרה מחייב בדיקה פרטנית.
דקל לפרישה